出纳付款要什么

出纳付款需要以下单据和手续：

付款凭证：

包括现金支出传票、银行转账支票等，是付款的直接依据。

支出凭证：

详细记录付款的具体事项和金额。

记账凭证：

用于记录付款信息，确保账目清晰。

差旅费报销单：

如果是因公务出差产生的费用，需要提供相应的报销单据。

现金日记账或银行存款日记账：

用于记录货币资金的收支情况。

付款审批单：

需要有领导签字的付款审批单，确保付款经过适当授权。

身份证复印件：

某些情况下需要提供付款人的身份证复印件。

发票：

购买商品或接受服务后收到的凭证，详细列出了商品或服务的名称、数量、单价和总金额。

核定单或合同或决算书：

根据付款金额的不同，可能需要提供相应的核定单、合同或决算书作为付款依据。

验收单据：

对于涉及实物交易的付款，验收单据是证明货物已经接收并符合要求的凭证。

结算凭证：

如银行汇票、本票、支票等，这些凭证是出纳实际进行付款的依据。

合同副本：

涉及合同的款项支付，应附上合同副本以便核对。

预付款安排文件：

在没有发票的情况下，可以填写付款申请单并附上合同付款。

借款单：

在没有合同、决算书和发票的情况下，经办人需要填写借款单，并由领导签字。

资金保障：

出纳在付款前需要确认公司账户是否有足够的资金进行支付。

支付方式：

出纳需要根据实际情况选择合适的支付方式，如现金、银行转账、电子支付等，并注意支付安全。

审批手续：

出纳需要核对相关审批手续是否齐全，如部门负责人是否签字、审批流程是否合规等。

记录入账：

付款后，出纳需将付款信息录入财务系统，进行账务处理。

存档备查：

所有相关的付款文件和凭证应妥善保存，以备日后审计或查询。

这些单据和手续共同确保了出纳付款的合规性、准确性和安全性。